公司治理
委員會
審計委員會
本公司自民國110年8月20日設立審計委員會，已於113年度由新任之三名獨立董事組成新一屆審計委員會。審計委員會負責執行公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司存在或潛在風險之管控等。
審計委員會每季定期召開會議，於其職權範圍內，得邀請管理階層、內部稽核人員、公司聘任之會計師或其他人列席會議並提供相關資訊。112年度審計委員會共召開六次會議，全體委員親自出席率為92%。
為提升審計委員會效能，落實公司治理，112年審計委員會評估自評問卷檢視整體審計委員會之效能(Effectiveness)，亦即個別獨立董事對整體審計委員會效能之獨立客觀評估。分為對公司營運之參與程度、職責認知、提升委員會決策品質、成員組成及選任及內部控制等五個評估面向。112年度本公司審計委員會績效內部評估結果為「優」。
本公司審計委員會目前計有劉喜、李宣書、李崇吉等三名委員，並由李崇吉擔任委員會召集人。其主要職能如下：
依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
審計委員會評估公司內部控制制度的有效性包括核決權限、完整性、風險管理等(範圍包括但不限於財務、營運、研發、資訊安全、法令遵循，以及所有利害關係人之作業)，並審查公司內部稽核與簽證會計師之工作結果。另外，除了管理階層定期報告外，若有高風險營運事項亦請相關主管報告改善執行情形。以上均參考2013年The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)發佈之內部控制的整合性架構(Internal Control — Integrated Framework)，審計委員會認為公司風險管理和內部控制制度是有效的，公司已採必要的控制機制來監督並糾正違規之行為或有改善機會之弱點。
依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章及經會計師核閱之季財務報告。
營業報告書、盈餘分派或虧損撥補之議案。
其他公司或主管機關規定之重大事項。
(一) 績效評估：
●對公司營運之參與程度
●職責認知
●提升委員會決策品質
●成員組成及選任
●內部控制
評估指標15項
審計委員會績效評估：
評分結果
4.83
分
(二) 審計委員會運作：
開會日期
議案內容
2023/2/14
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核准簽證會計師之獨立性、適任性及委任112年度簽證
2023/3/23
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民國111年度財務報表及營業報告
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民國111年虧損撥補
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民國111年資本公積配發現金股利
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民國111年內部控制聲明書
2023/5/9
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民國112年第一季財務報表及核閱報告
2023/8/8
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民國112年第二季財務報表及核閱報告
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民國112年第二季執行員工認股權及訂定增資基準日
2023/11/13
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財會主管及公司治理主管異動
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民國112年第三季財務報表及核閱報告
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修訂本公司「核決權限表」
獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無
審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過
公司對審計委員會決議之處理：全體出席董事同意通過
薪酬委員會
本公司由全體獨立董事組成薪資報酬委員會，每年至少開會二次，負責訂定並定期評估公司整體薪資報酬政策；訂定並定期(至少每年一次) 檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構；董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形並考量個人所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。本公司薪酬委員會目前計有劉喜、李宣書、李崇吉等三名委員，並由李崇吉擔任委員會召集人。
(一)績效評估：
112年薪酬委員會評估自評問卷檢視整體薪酬委員會之效能(Effectiveness)，亦即個別獨立董事對整體薪酬委員會效能之獨立客觀評估。分為對公司營運之參與程度、職責認知、決策品質、委員會組成及成員選任等四個評估面向。112 年度本公司薪酬委員會績效內部評估結果為「優」。
薪酬委員會績效評估
●對公司營運之參與程度
●職責認知
●提升委員會決策品質
●成員組成及選任
評估指標12項
薪酬委員會績效評估：
評分結果
4
分
(二) 薪酬委員會運作：
開會日期
議案內容
2023/2/14
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112年經理人調薪案
2023/3/23
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總經理異動案
2023/5/9
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經理人晉升案
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端午及中秋獎金發放案
2023/8/8
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獨立董事調薪案
2023/11/13
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經理人任命及報酬案