Board of directors
與獨立董事溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
- 每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議，討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見，以及根據該年度查核缺失進行溝通。
- 內部稽核主管定期向審計委員會報告
- 年度內部稽核計畫
- 定期向審計委員會報告內部稽查業務執行情形。
- 會計師每年至少參加審計委員會，報告年度查核結果。
- 其他：發生重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。
歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要
2025/11/7 會計師查核業務報告 （會計師單獨向獨立董事報告）
獨立董事李崇吉獨立董事李宣書 獨立董事劉喜會計師邱烺民
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會計師就2025年度第三季合併財務報告核閱結果進行說明，並針對查核發現進行討論
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最新法令如永續財務報導宣導
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會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通
業經審計委員會通過第三季財務報表及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關
2025/3/7 會計師查核業務報告 （會計師單獨向獨立董事報告）
獨立董事李崇吉獨立董事李宣書 獨立董事劉喜會計師陳明宏
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會計師就2024年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討
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會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關
2024/11/8 會計師查核業務報告 （會計師單獨向獨立董事報告）
獨立董事李崇吉獨立董事李宣書 獨立董事劉喜會計師陳明宏
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會計師就2025年度第三季合併財務報告核閱結果進行說明，並針對查核發現進行討論
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會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告
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會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通
業經審計委員會通過第三季財務報表及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關
2024/3/28 會計師查核業務報告 （會計師單獨向獨立董事報告）
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜會計師陳明宏
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會計師就2023年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論
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會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關
2023/11/13 會計師查核業務報告 （會計師單獨向獨立董事報告）
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜會計師陳明宏
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會計師就2023年度第三季合併財務報告核閱結果進行說明，並針對查核發現進行討論
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會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告
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會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通
業經審計委員會通過第三季財務報表及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關
2023/3/23 會計師查核業務報告 （會計師單獨向獨立董事報告）
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜會計師陳明宏
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會計師就2022年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論
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會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告
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會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關
歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要
日期
出席人員
溝通重點
溝通結果
2025/8/29 稽核業務報告 (內部稽核主管單獨向獨立董事報告)
獨立董事李崇吉獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管陳維俊
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內部稽核報告
1.經討論及溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議
2024/12/31 審計委員會會前會
獨立董事李崇吉獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管陳維俊
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內部稽核報告
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擬訂2025年度內部稽核計劃
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內部稽核實施細則修訂
1.經討論及溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議 2.審議通過後提報董事會
2024/11/8 稽核業務報告 (內部稽核主管單獨向獨立董事報告)
獨立董事李崇吉獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管李明駿
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內部稽核報告
1.經討論及溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議
2024/8/8 稽核業務報告 (內部稽核主管單獨向獨立董事報告)
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管李明駿
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內部稽核報告
1.經討論及溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議
2024/5/10 稽核業務報告 (內部稽核主管單獨向獨立董事報告)
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管李明駿
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內部稽核報告
1.經討論及溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議
2024/3/28 稽核業務報告 (內部稽核主管單獨向獨立董事報告)
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管李明駿
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內部稽核報告
1.經討論及溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議
2024/3/5 審計委員會會前會
獨立董事簡志宏獨立董事李宣書 獨立董事劉喜稽核主管李明駿
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向獨立董事報告稽核業務重點及結果
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出具2024年度內部控制制度聲明書案